麥氏驚訝騙局竟未被識破

　　美證交會公布對“麥道夫案”自查資料 　

　　美國證券交易委員會因監管失察未能及時拆穿金融巨騙伯納德·麥道夫所設“龐氏騙局”飽受外界批評。證交會總監察長戴維·科茨今年年初著手對此展開調查，于30日公布一批相關檔案資料。

　　其中一份問訊記錄顯示，麥道夫接受科茨問話時對證交會未能識破自己紕漏百出的騙局表示“驚訝”。

　　兩次險完蛋

　　科茨10月30日公布的這批資料包括訪談錄、信件、郵件、電話記錄和其他檔案，總共長達6157頁，主要涉及證交會先前對麥道夫的調查。

　　科茨上月公布的一份報告顯示，證交會自1992年以來多次收到“可信而詳細”的投訴，但從未徹底調查麥道夫的交易行為，錯失揭穿麥道夫騙局的良機。

　　新近公布的資料披露，麥道夫今年6月在紐約一所管教中心接受科茨問訊時說，證交會“太相信”自己，以致“從未想過這是一場‘龐氏騙局’”。

　　麥道夫回憶說，曾有兩次，他一度懷疑自己要完蛋了，身敗名裂只是時間問題。

　　第一次是在2004年，證交所上門調查。一旦調查人員核查票據交換所賬務，騙局就可能被揭穿，但令他驚訝的是，調查人員并未要求查賬。麥道夫有些得意地說，可能是調查人員受他在華爾街地位所懾，不敢懷疑自己。

　　證交會2006年再查麥道夫，取得他的賬戶號碼。麥道夫說，他當時堅信自己“完蛋了”，沒想到證交會再次擱淺調查，“我幸運逃脫了”。

　　麥道夫坦言，盡管證交會多次調查無果，但每次調查人員出現他都“憂心忡忡”，“我生活在噩夢中，我希望他們6年前就逮捕我”。

　　高層忙撇清

　　麥道夫在問訊中說，他與證交會多名高層關系親密，私交甚好。這些高層紛紛站出來否認，以撇清關系。

　　麥道夫稱證交會現任主席瑪麗·夏皮羅是自己“親密友人”，說她可能為結交自己感到后悔。科茨10月30日發表聲明澄清說，沒有證據表明兩人關系密切。夏皮羅此前曾任金融監管局局長。

　　麥道夫說，證交會委員艾利斯·沃特爾也是他的“熟人”，沃特爾和證交會前主席威廉姆·唐納森存在“競爭關系”，雖然兩人“互相尊重”。

　　沃特爾尚未回應這一說法。

　　麥道夫還說，他曾和證交會前主席阿瑟·萊維特共進午餐，萊維特在出任主席前就和他相識。

　　萊維特10月30日告訴路透社記者，他確實認識麥道夫，但不記得在就任證交會主席期間和后者一起吃過飯。

　　麥道夫現年71歲，曾任納斯達克股票市場公司董事會主席，詐騙行為于去年12月曝光，涉案總額達650億美元。他今年3月向法庭認罪，被判處150年監禁。

　　會計要認罪

　　美國檢方10月30日說，常年為麥道夫公司提供會計審計服務的會計師戴維·弗里赫林將于11月2日認罪，配合檢方調查并就本案與檢方合作。

　　弗里赫林1991年開始擔任麥道夫的主要會計師。截至去年12月麥道夫的“龐氏騙局”曝光時，弗里赫林位于紐約市北郊的會計事務所只有3名員工。這與麥道夫數十億甚至上百億美元的龐大業務形成強烈反差，先前一度遭人懷疑。

　　美國檢方10月30日在紐約曼哈頓聯邦法庭上公布一份信件說，弗里赫林預計將于下月2日承認證券詐騙、投資顧問詐騙、偽造文件和逃稅罪名。

　　麥道夫金融詐騙案中，只有麥道夫、弗里赫林和前首席財務官弗蘭克·迪帕斯卡利3人受到指控。后者今年8月向聯邦法院認罪，承認共謀詐騙、證券欺詐、洗錢、作偽證和逃稅等10項罪名。